в чем заключается работа финансиста на предприятии

Кто такой финансист и чем занимается

Финансисты сегодня стали ключевыми сотрудниками во многих компаниях: бизнесу нужны специалисты, которые умеют управлять денежными потоками и могут приумножить капитал фирмы.

В статье детально разбираем, кто такие финансисты на современном рынке труда и чем они занимаются.

Чем занимается финансист: каковы его задачи и обязанности, что должен уметь и знать

Финансист — понятие очень широкое. Это специалист, который управляет финансами. Он совершает финансовые операции на легальной основе, распределяет и инвестирует финансовые активы.

Финансовые активы: денежные средства и их эквиваленты в различной валюте, ценные бумаги (акции, облигации, паи), финансовые вложения (вклады в уставный капитал других компаний) и дебиторская задолженность.

Распределение означает планирование и контроль поступлений в бюджет компании, а также её расходов. Если работать грамотно, то организация никогда не окажется в убытке.

Инвестирование предполагает финансовые вложения, которые могут многократно увеличить доходность компании.

При этом финансист выступает как стратег, который разбирается в рыночных тенденциях. Он умеет анализировать данные и прогнозировать риски. Он понимает, куда выгоднее вложить средства, и обладает профессиональным чутьём.

На практике финансистами называют специалистов финансового блока отдельной компании в реальном секторе экономики и специалистов финансового сектора.

Специалисты финансового блока компании

Эти финансисты строят карьеру в нефинансовых организациях от стажёра до топ-менеджера. Здесь направлениями деятельности могут быть аналитика, планирование, отчётность, контроль и аудит, прогнозирование и стратегия финансового развития.

У специалиста финансового блока много обязанностей, среди которых можно выделить оценку сделок и инвестиционных проектов, анализ деятельности фирмы с финансово-экономической точки зрения, работу с отчётностью (в том числе по МСФО), проверку деятельности на соответствие законодательству, финансовое моделирование и стратегическое планирование.

Примеры позиций в компании: финансовый аналитик, казначей, аудитор, финансовый риск-менеджер, специалист по инвестициям, налоговый менеджер, финансовый директор.

Самая важная из них — должность финансового директора. Он отвечает за разработку и реализацию финансовой стратегии. Он хорошо разбирается в бизнес-процессах и помогает руководителю принимать необходимые решения для увеличения прибыли.

Специалисты финансового сектора экономики

Такие профессионалы строят карьеру в инвестиционных фондах, страховых агентствах, банках и на фондовых биржах. Круг их обязанностей определяется выбранным направлением.

Примеры позиций в компании: инвестиционный ассоциат, страховой брокер, кредитный аналитик, эксперт по управлению финансовыми рисками, трейдер на бирже, финансовый агент.

В каком бы секторе ни работал финансовый специалист, он должен получить профессиональное образование. Ему важно хорошо знать ряд дисциплин: микро- и макроэкономику, финансы, банковское дело, финансовые рынки, налогообложение, а также действующее законодательство.

Для успешного развития в профессии требуется обладать математическими способностями и аналитическим складом ума. Кроме того, необходимо уметь фокусироваться на поставленных задачах, быть ответственным за принятие решений и стратегически мыслить. Немаловажным личностным качеством будет стрессоустойчивость.

Международные стандарты финансовой отчётности (МСФО) — это пакет стандартов, который определяет правила составления финансовой отчётности. Стандарты приняты в ЕС, странах Азии и Южной Америки.

В чём отличие финансиста от бухгалтера или экономиста

Не стоит путать эти профессии.

Бухгалтер ведёт финансово-хозяйственный учёт. Он отражает весь процесс работы компании на счетах бухгалтерского учёта. Также он составляет отчёты по доходам и расходам, перечисляет налоги и сборы в бюджеты различных уровней и выплачивает зарплату.

Экономист анализирует показатели хозяйственной деятельности и оценивает её результаты. Он занимается расчётами и выявляет ресурсы для развития или проблемные места. Далее он планирует новые показатели для достижения эффективной работы компании.

Финансист же, используя бухгалтерские и экономические данные, оценивает финансовое состояние организации и управляет её финансовыми потоками. Ему рекомендуется разбираться в тонкостях обеих специальностей. В классической структуре компании финансист, занимающий место финансового директора, имеет в подчинении и бухгалтерию и планово-экономический отдел.

Какие бывают специализации у финансистов и почему важно выбрать из них подходящую

Специализация финансиста и, как следствие, его обязанности напрямую зависят от сферы финансовых отношений. Они могут быть связаны с инвестициями, страхованием, кредитованием, налоговым бюджетированием, финансовой деятельностью на международном рынке.

Специалисты по инвестициям

Выясняют, куда выгоднее вложить активы компании, определяют доходность сделок и возможные риски. Они тесно работают со страховщиками, деятельность которых состоит в защите от финансовых потерь.

Специалисты по кредитованию

Определяют, кому, сколько и под какой процент можно выдать кредит и просчитывают вероятность его невозврата. Здесь также важна работа страховщиков.

Специалисты по бюджету и налогам

Оптимизируют доходы и расходы компании и занимаются налоговым планированием. Они распределяют денежные потоки так, чтобы не нарушать налоговое законодательство.

Специалисты международного финансового рынка

Применяют свои компетенции в масштабах мировой экономики. Они знают структуру рынка, его участников, понимают специфику, принципы работы и тенденции развития.

Так, финансовый аналитик инвестиционного гиганта Fidelity Investments моделирует структуру доходов от всех активов под управлением компании. Он проводит глубокий анализ продуктов холдинга и фирм-конкурентов и изучает факторы их доходности. Также он консультирует финансовых и деловых партнёров.

Работодатели часто отдают предпочтение узкоспециализированным финансистам с опытом работы в конкретной области от трёх лет.

Таким образом, постоянно развиваясь в определённой сфере, можно стать экспертом и быть востребованным в реальном или в финансовом секторе экономики.

Какие дополнительные навыки выгодно выделяют финансиста

Чтобы выгодно выделяться и быть конкурентоспособным на рынке труда, финансист может развивать свои способности в нескольких направлениях.

Он может получить образование или опыт в части бухгалтерского, налогового и аудиторского учёта. Это позволит ему глубже понимать финансовое положение компании для принятия управленческих решений.

Большим преимуществом будет знание МСФО. Многие российские компании постепенно переходят на международные стандарты ведения финансовой отчётности и очень нуждаются в грамотных сотрудниках.

Он может получить практику программирования в MS Excel. Этот мощный инструмент в анализе корпоративных финансов закрывает большинство вычислительных задач, а используется специалистами часто лишь на 10%.

Потребуется развивать коммуникативные навыки и навыки ведения переговоров. Это важно на любом уровне контактов — от общения с коллегами до взаимодействия с партнёрами.

Огромным плюсом будет владение английским. Это позволит работать на международном финансовом рынке, быть в курсе современных трендов и в разы увеличить свой заработок.

Профессия

Финансист на удалёнке

Сколько зарабатывает финансист

Уровень зарплаты финансиста зависит от его опыта, сложности выполняемых задач и дополнительных навыков. Хороший специалист может достичь очень высокого заработка. Главное — не отставать от растущего рынка и постоянно повышать свою квалификацию.

На доход специалиста также влияют размер компании, в которой он работает, и объёмы совершаемых ею финансовых операций.

Ещё один фактор, определяющий заработок, — территориальное расположение работодателя. В регионах доходы населения всегда существенно ниже.

Портал по трудоустройству TRUD.com назвал среднюю заработную плату в финансовой сфере. В Москве в апреле 2021 года она составила 61 163 рубля:

Разрыв между реальными зарплатами наименее и наиболее оплачиваемых финансовых специалистов довольно существенный. РБК со ссылкой на Росстат (сведения 2019 года) сообщает о 17-кратной разнице.

Эти данные остаются по-прежнему актуальными. И сегодня специалистам без опыта предлагают приблизительно от 19 000 рублей в месяц. Руководители высшего звена достигают верхней границы заработка — более 300 000 рублей.

По данным сайта HeadHunter, самая низкая зарплата у начинающего специалиста в Омске — от 18 000 рублей (до вычета налогов):

Источник

Финансовый менеджер: роль, цели и задачи в компании

Идет глобализация финансовой сферы и конкурентная борьба между предпринимателями выходит на новый уровень. В таких условиях сложно обойтись без специалиста, который сможет увеличить доходность предприятия на основе анализа финансовых данных. Как раз этим и занимается финансовый менеджер. Чтобы справляться со своими обязанностями, ему необходимы серьезная теоретическая подготовка, управленческие способности и долгие годы практики.
В статье попробуем разобраться, кто он — современный финансовый менеджер, и какую роль играет в развитии компании.

Чем занимается финансовый менеджер?

Уже из названия профессии вытекает, что финансовый менеджер — это специалист, который участвует в управлении финансами предприятия. В бизнесе денежные средства выполняют 3 функции и задача финменеджера — обеспечить их осуществление:

“Финансовая деятельность – искусство или наука, управлять доходами и ресурсами для пущей выгоды управляющего.”

Амброз Бирс, писатель

Независимо от специфики предприятия в своей работе финансовый менеджер использует вспомогательные инструменты — планирование, организацию, мотивацию, контроль. А знание концепций финансового менеджмента помогает находить удачные управленческие решения.

В крупной компании финансовый менеджер может специализироваться на каком-то одном направлении — привлечение инвестиций, управление рисками, осуществление платежей и другие. В малом бизнесе он чаще берет на себя общее руководство финансовой деятельностью предприятия.

Компетенции и личные качества финансового менеджера

Рыночная экономика ставит перед финменеджером высокие требования к его профессиональным знаниям, умениям и даже личным качествам. Чтобы в условиях растущей конкурентной борьбы направить финансовую деятельностью предприятия в нужное русло, у него должны быть организаторский талант, развитые коммуникативные навыки и выдержка в деловых отношениях.

Очень ценятся гибкие и креативные финансовые менеджеры, которые подстраиваются под любые обстоятельства и находят нестандартные решения для сложных ситуаций. Принятие результативных управленческих решений невозможно без развитой интуиции, эрудированности и уверенности в себе. А чтобы справиться с функцией контроля, необходимы критичность, требовательность и некая доля перфекционизма. Ну и, конечно же, профессиональный рост невозможен без постоянного стремления к саморазвитию.

Финансовый менеджер и бухгалтер — одно и то же?

Современный бизнес нуждается в постоянном увеличении прибыли, для чего нужно грамотно управлять финансами. Поэтому возникает необходимость именно в финансовых менеджерах, ведь функции бухгалтера ограничиваются учетом оборота финансов и подготовкой отчетной документации.

Но многие собственники бизнеса считают, что должности бухгалтера и финансового менеджера можно легко совместить. Но каким бы хорошим ни был специалист, он не справится с таким разнообразным перечнем обязанностей. В результате управление финансами предприятия не будет давать нужных результатов.

Идеальная формула — бухгалтер занимается бухучетом, отчетностью и налогами, а финансовый менеджер контролирует бизнес-процессы, ведет управленческий учет, планирует и оптимизирует финансовую деятельность.

Хоть бухгалтер и финансовый менеджер тесно взаимодействуют, но это принципиально отличающиеся должности, требующие разных компетенций, умений и даже типа мышления.

4 отличия между бухгалтером и финансовым менеджером

Перспективы современного финансового менеджера

Современные компании вынуждены находить нестандартные решения, которые обеспечат им победу в конкурентной борьбе и экономическую стабильность. В связи с этим финансовая деятельность набирает обороты и с каждым годом необходимость в квалифицированных финансовых менеджерах растет все больше.

Эффективный финансовый менеджер участвует в разработке бюджетов и находит способы привлечения новых инвестиций. Анализируя финансовые показатели компании, ее риски и состояние внешних финансовых рынков, ему удается найти оптимальные пути для обеспечения устойчивого развития бизнеса.

Источник

«Действуем по инструкции»: должностные обязанности финансового менеджера

Финансовый менеджер — первый после CFO, кто отвечает за управление денежными потоками компании. А порой и единственный советник руководства по финансовым вопросам. Он знает, как увеличить прибыльность бизнеса, снизить расходы и защитить компанию от банкротства. В его обязанности может входить как бюджетирование, финансовое моделирование, оценка инвестиций, так и частично задачи финансового директора, экономиста и внутреннего аудитора.

В этой статье вместе с экспертами-практиками мы разобрали, чем должен заниматься финансовый менеджер в компании, от чего зависит круг его обязанностей и могут ли реальные задачи финансового менеджера отличаться от тех, что прописаны в должностной инструкции.

Ответственность финансового менеджера в компании

Финансовый менеджер работает одновременно над несколькими задачами: повышение прибыли, снижение расходов и увеличение стоимости бизнеса. Для этого он анализирует, откуда приходят деньги и куда уходят в компании, а также решает, как их эффективнее использовать:

Например, руководители производственной компании решают запустить новую линейку продукции и открыть под ее производство отдельный цех. Финансовый менеджер считает, сколько на это уйдет денег, сколько прибыли принесет, как быстро окупятся затраты. И выносит вердикт, стоит ли расширять производство. Сам менеджер не принимает решение, а лишь предоставляет расчеты и рекомендации руководству.

Своевременные отчеты — одна из основных точек ответственности финансового менеджера. Обычно раз в месяц менеджер готовит комплект управленческой отчетности, куда входят отчет о прибылях и убытках, отчет о движении денежных средств (ОПУ, ОДДС) и управленческий баланс. К отчетности он подкрепляет аналитическую записку, где описывает, что нужно изменить для повышения прибыли.

За внутреннюю отчетность финансовый менеджер отвечает лично перед собственниками, топ-менеджерами или линейными менеджерами. Так как на основании финансовых показателей они принимают стратегические решения.

За что еще отвечает финансовый менеджер?

Зона ответственности

Функции

Анализирует финансовые аспекты деятельности предприятия: риски, убытки, доходность, текущее состояние.

Операционное управление денежными средствами

Распределяет финансы между филиалами, проектами, подразделениями.

Решает, кому и сколько нужно оплатить сегодня или в этом месяце.

Составление и исполнение бюджетов

Участвует в планировании инвестиционной, производственной деятельности и бюджетировании этих планов. Следит за своевременным проведением расчетов в соответствии с утвержденными бюджетами.

Постановка и ведение управленческого учета

Налаживает систему, участвует в процессе автоматизации учета, готовит ТЗ для вендоров ПО.

Сбор и анализ данных

По запросу руководства сопоставляет данные из финансовой отчетности за несколько лет и фиксирует онлайн данные для сотрудников. Например, может узнать для менеджера остатки денег на счете или текущую дебиторскую задолженность.

Готовит отчеты о финансовом состоянии компании (баланс, ОПУ, ОДДС) и аналитические справки для руководства. Помогает в подготовке финансовой, бухгалтерской отчетности.

Оценивает прибыль от работы компании, стратегических сделок и инвестиционных проектов.

Формирование инвестиционного портфеля

Анализирует финансовый рынок, формирует портфель ценных бумаг для получения дохода компанией.

Функционал и зона ответственности финансового менеджера сильно зависят от специфики и масштаба бизнеса. В финансовом департаменте крупной компании может быть несколько финансовых менеджеров с узкими обязанностями.

Например, один менеджер может контролировать движение денежных средств, другой работать с бракованной продукцией и взаимодействовать с сервисным отделом, третий — оценивать эффективность инвестиционных проектов.

Если это небольшая компания и в ней есть только главный бухгалтер и финансовый менеджер — то менеджер будет выполнять обязанности CFO. Вести все участки учета, оценивать финансовую деятельность компании, консультировать руководство и выступать с презентациями перед инвесторами.

Поэтому название должности еще не показатель круга обязанностей. Нужно читать вакансию и должностную инструкцию при трудоустройстве, чтобы понимать, чем конкретно придется заниматься в компании.

Пример вакансий с hh.ru и work.ua. В одной компании нужен финансовый менеджер для разработки финансовой стратегии компании, а в другой — для анализа финансовых показателей по продажам, закупкам, запасам.

Ольга Жеман, финансовый менеджер и ведущий экономист ООО «3С Групп» поделилась личным опытом и описала свои рабочие обязанности:

“Из моего опыта, финансовый менеджер отвечает за ведение управленческого учета — контролирует корректность отражения первичной документации в программе учета, в том числе проверяет на соответствие утвержденной в компании управленческой учетной политике. Контролирует исполнение бюджетов, анализирует причины отклонений фактических показателей от запланированных.

В обязанности финансового менеджера также входит:

составление управленческой финансовой отчетности по итогам отчетного периода (месяц, квартал, год). В последние годы все чаще актуальны знание и умение составлять финансовую и управленческую отчетность в соответствии с МСФО;

анализ финансовых результатов деятельности компании;

бюджетирование — с формированием планового баланса, бюджета доходов и расходов, бюджета движения денежных средств;

построение финансовых моделей, экономическое обоснование новых инвестиционных проектов.

За годы работы сталкивалась с тем, что в мои обязанности входили анализ проектов договоров контрагентов (оценка целесообразности и экономической эффективности их заключения), анализ финансового состояния компаний — потенциальных контрагентов-поставщиков товаров и услуг. А также подготовка технических заданий по постановке управленческого учета для автоматизации управленческих и финансовых отчетов, разработка управленческой учетной политики.

Сталкивалась также с тем, что финансовый менеджер частично выполнял функции внутреннего аудитора касательно работы бухгалтерии. Выявлял «ошибки» в ходе подготовки управленческой финансовой отчетности.

Подчиняется финансовый менеджер, как правило, финансовому директору либо начальнику финансового отдела, в зависимости от организационной структуры компании. А если должность последнего в компании отсутствует, то бывают случаи, когда финансовый менеджер напрямую подчиняется директору, представляет интересы собственника”.

Чем отличаются обязанности финансового менеджера, CFO, главбуха и экономиста

Как видим, обязанности у финансового менеджера довольно широкие, поэтому ему нужно обладать универсальными навыками и знаниями. Быть немного главным бухгалтером, экономистом и финансовым директором.

В статье «Финансовый менеджер: роль, цели и задачи в компании» мы уже разбирали отличие обязанностей бухгалтера и финансового менеджера. Основная задача первого — подготовить внешнюю отчетность для налоговой. Финансовый менеджер не касается задач бухгалтера, но работает с теми же данными — собирает более детальные цифры для финансового анализа.

Анализ — ключевое отличие финансового менеджера от бухгалтера. Если бухгалтер только подводит итоги деятельности компании, то финансовый менеджер, как и CFO, смотрит в будущее. Он планирует финансовую деятельность организации, оценивает эффективность рыночных стратегий компании, выстраивает систему управления рисками.

Нередко, директор или собственник компании обращается к финансовому менеджеру за советом, как поступить касательно финансовых вложений или ценообразования на продукцию. И если предложения будут давать экономический эффект, менеджер может вырасти до старшего финансового менеджера или финансового директора.

Если сравнивать обязанности финансового менеджера с обязанностями CFO, бухгалтера и экономиста — выйдет нечто среднее. Финансовый менеджер анализирует данные из бухгалтерской отчетности, контролирует исполнение бюджетов и смет, разработанных экономистами, и как и CFO, защищает компанию от финансовых рисков и потерь.

Чем принципиально отличаются обязанности финансового менеджера и финдиректора?

Павел Вешаев, генеральный директор FinHelp

«Ключевой навык для финансиста, будь то, финансовый менеджер или финансовый директор — это способность за цифрами видеть бизнес. К сожалению, ее нет почти у 90% специалистов на рынке.

Часто под финансовым менеджером понимается специалист, который будет просто сводить цифры в Excel. В реальности же хороший финансовый менеджер должен взять под правильный, четкий контроль планирование и согласование денежных средств, чтобы уберечь компанию от кассовых разрывов и вести бизнес к плановой предсказуемости. При сборе данных управленческой отчетности хороший финансовый менеджер работает через план/факт, анализируя, сколько планировали и сколько реально сделали. То есть упрощает анализ и проверку управленческой отчетности, а значит и процесс принятия дальнейших управленческих решений.

Его отличие от финансового директора в том, что во-первых, менеджер все же исполнитель, и его задачи — более въедливый оперативный контроль и подача информации для финансового директора. Если финансовый менеджер в компании один, то он готовит информацию, чтобы топ-менеджеры и собственник могли принимать свои решения. А финансовый директор — больше стратег, который более широко видит картину, опираясь на полученные данные, и для которого финансовые показатели — не самоцель, а основа для дальнейших бизнес-решений”.

Помимо бухгалтерии и финансового департамента, в средних и крупных компаниях существует также планово-экономический отдел, который занимается бюджетированием, расчетами, финансово-экономическим анализом. Финансовый менеджер также анализирует экономические данные, чтобы управлять финансовыми потоками. И чтобы не происходило дублирования или смешения функционала между финансовыми подразделениями, нужны должностные инструкции.

Рассмотрим, что пишут в должностной инструкции финансового менеджера. И насколько могут отличаться реальные обязанности специалиста от прописанных на бумаге.

Что включает должностная инструкция финансового менеджера

Должностная инструкция финансового менеджера необходима, чтобы четко обозначить круг его обязанностей и задач, права и полномочия, а также определить его место в организационной структуре: кому будет менеджер подчиняться, а кто — находиться в его подчинении.

Состав и содержание инструкции не регламентируется законодательством, поэтому документ может быть типовым. Либо его могут составлять под каждого отдельного менеджера в компании.

За образец обычно берут такую структуру документа:

общие сведения о должности и квалификационные требования к специалисту;

функции и обязанности финансового менеджера — в этом пункте описывают, что должен делать финансовый менеджер в компании. Обычно в его функции входит выполнение финансового плана, контроль за активами и финансовыми обязательствами компании;

права финансового менеджера — к кому он может обращаться с запросами и от кого получать информацию. Специалист может требовать профильную информацию от подразделений и отдельных сотрудников, вести переговоры с банками, кредитными учреждениями, лизинговыми компаниями, заключать договора и ставить печать в рамках своей компетенции;

ответственность сторон — в этом разделе описывают, за что отвечает финансовый менеджер в компании и перед кем несет ответственность — от дисциплинарной до административной и уголовной.

Источник