в чем разница между брокерским счетом и иис в сбербанке
Как совмещать брокерский счет с ИИС
Брокерский счет и ИИС (индивидуальный инвестиционный счет) – что это и как работает? Первые вопросы, с которыми сталкиваются инвесторы-новички, не знающие, с чего же все-таки начать. А ведь эти инструменты можно совмещать. Как? Давайте разбираться.
Чем отличается брокерский счет от ИИС?
Подробно об отличиях мы рассказывали тут, давайте кратко разберемся в понятиях.
Брокерский счет – это персональный счет вкладчика (инвестора), который открывается с помощью брокера для совершения торговых операций на финансовых рынках. На счете видны денежные средства клиента, все торговые сделки и операции.
Когда инвесторы открывают ИИС, то имеют право получать налоговые вычеты НДФЛ по типу А и типу Б, значение которых рассмотрим в следующем пункте этой статьи.
Кроме очевидных преимуществ по ИИС, вкладчик приобретает некоторые обязательства:
Конечно, открытие ИИС дает вкладчику ряд неоспоримых преимуществ перед открытием брокерского счета, но не каждый располагает тремя годами времени.
Вычет типа А для ИИС
Каждый год инвестор оплачивает налоги в налоговом периоде и имеет право на их частичную компенсацию. В зависимости от того, какую сумму зачислили на счет, сумма возврата денег может варьироваться. Данный тип предполагает, что вкладчик помимо дохода от торговли на бирже имеет и другие официальные источники заработка.
Размер налогового вычета по типу А установлен в размере 13 % от всей суммы, внесенной на протяжении года. Максимальный порог базы начисления налога установлен на уровне 400 тыс. руб.
Стоит помнить, что не все налоги с дохода можно отнести к НДФЛ. К примеру, в ситуации, когда человек является индивидуальным предпринимателем на упрощенной системе налогообложения (6 %), то его налоги не относятся к подоходным. Соответственно, он не приобретает право на получение налоговой компенсации.
ВНИМАНИЕ! В начале года, следующего за отчетным, вы можете получить компенсацию налога, уплаченного с вашей официальной заработной платы, но не более 52 000 руб. в год. Официальный доход не должен быть меньше, чем 400 000 руб. в год, иначе компенсация будет установлена только в том размере, который будет соответствовать пропорциям от официальной суммы дохода.
Данный тип вычета налога очень схож с вариантом налогового возврата от операции по покупке недвижимости или налоговых льгот на обучение.
Нюансы применения вычета по типу А:
Если общие требования к подаче декларации о доходах установлены в рамках до 30 апреля года, следующего за отчетным, то декларацию о доходах только для получения налоговой компенсации можно подавать в любой момент на протяжении трех лет. Крайний срок для получения компенсации за 2018 год – последний рабочий день 2021 года.
Вычет типа Б для ИИС
Такой вариант дает возможность избежать полного налогообложения прибыли, полученной от операций, связанных с ИИС. При использовании вычета типа Б владелец счета не должен каждый налоговый период рассчитывать, начислять и уплачивать налог. В момент, когда счет будет закрываться, прибыль за весь период работы ИИС освобождается от налогообложения. Это подходит тем, кто не имеет ни одного источника официального дохода, кроме как связанного с деятельностью инвестиционного счета.
Способ получения вычета вы можете выбрать самостоятельно. Предусмотрена возможность делать это через брокера, не занимаясь бумажной волокитой, или самостоятельно обращаться в налоговый орган с деклараций по форме 3-НДФЛ.
Так, согласно пункту 4 статьи 214.1 Налогового кодекса Российской Федерации, освобождению от уплаты подоходного налога подлежит и положительный финансовый результат, полученный рамках действия ИИС. Как рассчитать финансовый результат – подробно описано в статье 214.9 НК РФ.
Если подробнее, то под освобождение подпадает тот налог, который начислен на доходы с операции по ценным бумагам и производным финансовым инструментам:
Законодательством определены исключения, не подпадающие под освобождение от налоговой уплаты. К ним относят:
Какой тип вычета предпочтительнее?
Нет обязательства определять тип налогового вычета сразу при открытии счета, сделать это можно на протяжении всех трех лет его действия или же в момент закрытия. Это предусмотрено для того, чтобы вы имели возможность оценить степень доходности инвестиционного счета и сделать выводы о выгодности какого-то одного из типов именно в вашей ситуации. Но помните, что выбрать вы можете только один тип, поменять который уже не получится.
ВАЖНО! Весь период действия инвестиционного счета налог на доход, полученный на фондовых биржах, не будет начисляться на протяжении трех лет, а рассчитается только в момент закрытие счета.
Принято считать, что вычет по типу Б более выгоден в том случае, если сумма среднегодового дохода превышает 400 000 руб. Соответственно, при меньших суммах выбирается тип А.
Существует такой нюанс, о котором важно помнить на протяжении всего действия счета. Чтобы по истечении трехлетнего срока получить возможность освободиться от уплаты налогов по типу Б, вы должны доказать своему брокеру, что не совершали никаких компенсаций налогов, применимых по типу А. Обычно это доказывается справкой из налогового органа.
Когда интересней вычет типа А?
Стоит обратить внимание на такой тип вычета в следующих ситуациях:
Если говорить о краткосрочных периодах, то предпочтительней выбирать вычет по типу А, так как вкладчик получает возможность вернуть уплаченный НДФЛ буквально сразу (если оплатил в конце года, то в начале следующего может запросить его возврат). Так, за каждые внесенные 400 000 руб. можно получать по 52 000 руб. ежегодно. Кроме этого, инвестор будет получать и доход от размещенных вкладов.
Когда интересней вычет типа Б?
Такой тип вычета подойдет в следующих ситуациях:
Выбирать такой тип возврата налогов стоит только в тех случаях, когда вы являетесь активным трейдером, на постоянной основе занимаетесь куплей-продажей рискованных ценных бумаг, что обеспечивает получение значительных сумм прибыли. В таком случае от содержания ИИС по типу Б будет плюс.
Как использовать брокерский счет совместно с ИИС?
Преимущества использования брокерского счета:
Совместное использование ИИС и брокерского счета дает владельцу возможность:
Диверсификация в значительной степени снижает риски и волатильность портфеля, что значит не сильно отражается на изменчивости его цены. Поэтому очень важно диверсифицировать портфель по различным направлениям (инструменты, страны, валюта, секторы и эмитенты).
Общие принципы успешного портфеля выглядят так:
Примеры совмещения
Тут приводятся рекомендованные примеры схем совмещения, которые не являются универсальными решениями.
Совмещение брокерского счета с ИИС типа Б
Давайте рассмотрим на примере, каким может быть сбалансированный портфель при параллельном использовании ИИС типа Б и брокерского счета.
Допустим, общая стоимость портфеля равняется 500 000 руб. Чтобы снизить риски и волатильность, его нужно максимально разделить по разным направлениям.
Сбалансированный портфель будет состоять из минимум трех частей:
В зависимости от выбранной стратегии инвестора и фазы нахождения портфеля в экономическом цикле доли в трех частях могут отличаться. Перед рецессией лучше перенести максимальное количество средств в инвестиционную и хедж-часть, а вот в начале нового цикла рекомендуется делать акцент на спекулятивной части.
Инвестиционная часть портфеля включает в себя дивидендные акции, которые планируется удерживать не менее трех лет. Эмитентами таких акций могут выступать крупные игроки на отечественном рынке, например Сбербанк, «Газпром», «Татнефть». Кроме акций крупных игроков можно инвестировать в различные секторы и отрасли для минимизации рисков – здравоохранение, телекоммуникации, товары первой необходимости. Очевидно, что такие компании меньше остальных страдают в кризисные времена.
Хеджирующая часть портфеля обычно основывается на консервативных инструментах и активах, показывающих противоположную корреляцию с индексами. Например, разбивают 200 000 руб. в таких направлениях:
ВНИМАНИЕ! Если покупка облигаций не кажется вам перспективным мероприятием, увеличивайте спекулятивную часть портфеля на эту долю, делая ставки на более активную торговлю. Инвестирование и хеджирование можно проводить с помощью брокерского счета, а спекулировать лучше посредством использования ИИС типа Б. С брокерского счета продавать ничего не нужно, с его помощью следует только докупать. Именно в этом и заключается успешное совмещение двух типов счетов одним вкладчиком.
Касательно спекулятивной части портфеля: 150 000 руб. потратьте на покупку акций в период их поддержки после коррекции, дождитесь их роста и продайте, получив прибыль. Именно растущие цены акций помогают быстро «наварить» дополнительные средства. Обратите внимание, что выгодно покупать для продажи акции тех компаний, которые также находятся в инвестиционной части вашего портфеля. Часть из них держите на брокерском счете, зарабатывая дивиденды, вторую часть покупайте и продавайте на вершине волны с помощью ИИС.
СПРАВКА! Тем инвесторам, кто боится спекулировать или попросту не хочет этим заниматься, рекомендуется разделить свой портфель всего на две части – инвестиционную и хеджирующую. Тогда хеджирование будет проводиться с помощью брокерского счета, а инвестиционная часть портфеля – храниться на ИИС типа Б.
Совмещение брокерского счета с ИИС типа А
Второй вариант совмещения заключается в распределении активов таким образом, чтобы использовать ИИС с вычетом на взнос типа А. К примеру, у вас имеется 1 млн руб. На ИИС типа А можно разместить ровно 400 000 руб. (больше не имеет смысла, так как налоговый вычет по итогам года не превысит 52 000 руб.). Оставшиеся 600 000 руб. инвестировать через брокерский счет, как указано в примере выше. В следующем году сделать точно так же – внести на счет ИИС не более 400 000 руб. При использовании ИИС типа А делают ставку на консервативные инструменты – получение прибыли через покупку золота, облигаций, акций компаний со стабильной выручкой.
Подводя итоги, можно заметить, что сильная сторона ИИС с вычетом на доход в том, что можно не платить НДФЛ с прибыли от сделок. Поэтому проводить операции с максимальной прибылью следует через ИИС. А инвестиционную и хедж-часть лучше размещать на обычном брокерском счете и ничего с него не продавать, а только докупать.
Подпишитесь на нашу рассылку, и каждое утро в вашем почтовом ящике будет актуальная информация по всем рынкам.
В чем разница между брокерским счетом и иис в сбербанке
Какой счёт открыть: брокерский или ИИС?
Во-первых, стоит отметить, что брокерский счет — это счет, который физическое лицо открывает в брокерской компании или банке для получения возможности торговать на бирже. ИИС — частный случай брокерского счета. И они между собой отличаются по нескольким параметрам.
Налоговые вычеты
Вывод средств со счета
Чтобы получить налоговые вычеты тип «А» или тип «Б» необходимо владеть счетом минимум 3 года. При этом нельзя выводить со счета средства, даже частично. Снятие средств с ИИС приводит не только к отказу в налоговом вычете, но и в возврате ранее полученных вычетов. Вывести средства с ИИС можно только в момент его закрытия. С обычного же брокерского счета деньги выводятся без ограничений, и это не ведет к его автоматическому закрытию, он даже может оставаться пустым.
Количество средств на счете
В случае с ИИС может вносить лишь определённую сумму в год, не больше 1млн.₽, а на обычном брокерском счете можно держать любую сумму.
Что можно внести на счёт
На ИИС можно внести только рубли и только с банковского счета. На обычный брокерский счет можно внести – рубли, валюту, акции, облигации, причем средства можно перевести и с другого брокерского счета.
Количество счетов и кто может открыть
Физическое лицо – налоговый резидент может открыть всего 1 действующий ИИС. Брокерских счётов же может быть сколько угодно.
Сальдирование убытков
Если у вас несколько обычных брокерских счетов, то для подсчета НДФЛ (в частности, его уменьшения) можно объединить финансовый результат по всем счетам, то есть сальдировать его.
Если вы торгуете на брокерском счете и счете ИИС, то финансовые результаты по ним не сальдируются.
Более подробно про ИИС
ИИС: что это и как работает
Для начала важно разобраться, что такое индивидуальный инвестиционный счет как это работает. ИИС является специальным счетом для торгов на бирже. Владелец вносит на него деньги, а затем может заниматься покупкой/продажей ценных бумаг.
У индивидуального инвестсчета есть свои особенности:
Чтобы понять, как работает ИИС, а также кому выгодно его открытие, необходимо ознакомиться с основными моментами его использования.
Чем отличается инвестиционный счет от брокерского
Оба счета дают вкладчику возможность вести торговлю на бирже и получать от этого доход. Но все же они отличаются друг от друга. Существенная разница между индивидуальным инвестиционным счетом и брокерским счетом состоит в налоговых вычетах.
Открытие ИИС дает возможность получения льгот по НДФЛ. Вкладчикам доступно 2 варианта:
Для владельцев брокерских счетов нет никаких льгот, а их доход облагается налогом на доходы физлиц в размере 13%. При этом брокер выступает в роли налогового агента и обязан выплачивать налог за вкладчика.
Но все же ответить на вопрос, что лучше, ИИС или брокерский счет, достаточно сложно. У инвестсчета есть преимущество в виде льгот, но присутствуют и ограничения. К примеру, чтобы не пришлось возвращать налоговые вычеты, инвестсчет нельзя закрывать минимум 3 года после открытия. Еще одно ограничение относится к максимальной сумме пополнения в год, которая составляет 1 миллион рублей.
Еще один важный момент – вид деятельности инвестора. Если он занимается куплей-продажей ценных бумаг, то больше дохода принесет ИИС. Если планируется работа с облигациями, выгоднее открытие брокерского счета с сохранением возможности свободного распоряжения средствами и освобождением от подоходного налога.
Что важно знать новичку для работы с ИИС
Чтобы начать получать доход необходимо:
Минимальный размер взноса на законодательном уровне не установлен. Но необходимо учитывать, что очень маленькая сумма не принесет заметной прибыли, а слишком большая увеличивает риск.
Кто может быть посредником
Для сотрудничества важно выбирать организации с лицензией. Ее наличие можно проверить на официальном сайте ЦБ России.
Выбор банка
Где лучше открыть индивидуальный инвестиционный счет клиент должен решить самостоятельно. В разных банках условия и стоимость услуги отличаются.
ИИС может включать такие комиссии как:
Популярными банками для открытия брокерских счетов, а также ИИС являются:
Какие документы понадобятся
.jpg "в чем разница между брокерским счетом и иис в сбербанке. Смотреть фото в чем разница между брокерским счетом и иис в сбербанке. Смотреть картинку в чем разница между брокерским счетом и иис в сбербанке. Картинка про в чем разница между брокерским счетом и иис в сбербанке. Фото в чем разница между брокерским счетом и иис в сбербанке")
Плюсы и минусы индивидуального инвестиционного счета
Во время принятия решения, стоит ли открывать ИИС, многие воспринимают наличие такого счета как возможность приумножить сбережения, не прикладывая особых усилий. Есть те, которые приравнивают ИИС к депозиту, хотя это два разных банковских продукта.
К числу недостатков ИИС относятся:
Неудачное вложение приведет к потере денег или даже выходу в минус.
Преимуществ хоть и меньше, но они существеннее:
Открытие инвестсчета принесет ощутимый доход при наличии внушительного стартового капитала. По словам разных специалистов, вкладчик должен иметь 50-300 тысяч рублей.
Также необходимо понимание основных моментов функционирования фондового рынка. Если нет желания разбираться с новыми терминами – лучше отложить открытие ИИС на потом, а для получения дохода открыть депозит.
Обнаружили ошибку? Выделите ее и нажмите Ctrl + Enter.
ИИС или брокерский cчет: что лучше?
Брокерский счет и ИИС дают частным инвесторам доступ на биржу. ИИС подходит для долгосрочных инвестиций и накоплений. Узнайте подробнее, в чем разница между ИИС и брокерским счетом и что из этого лучше.
Из этой статьи вы узнаете:
Чтобы начать инвестировать и получать прибыль от операций с ценными бумагами, нужно открыть брокерский счёт. Напрямую у эмитента купить акции или облигации не получится. Только через посредника – брокера с лицензией Центробанка на брокерскую деятельность.
Если вас интересует заработок на ценных бумагах, расскажем, какой счёт лучше открыть: классический брокерский или индивидуальный инвестиционный.
В чём отличие брокерского счёта от ИИС
Индивидуальный инвестиционный счёт (ИИС) – это тоже брокерский счёт, только с налоговыми льготами и несколькими ограничениями по использованию.
Инвестор выбирает из двух вычетов:
Владелец классического брокерского счёта платит НДФЛ с прибыли от биржевой торговли. Но льготы тоже есть. Например, от НДФЛ могут освободить, если держать акции на счёте 3 года или дольше.
Таблица 1. Сравнение брокерского счёта и ИИС по налоговым льготам для их владельца
